Поиск

Вычет по ипотечным процентам на две квартиры: что сказал минфин

Особенности возврата по ипотечному кредиту при двух и более созаемщиках

При оформлении недвижимости в долевую собственность, она распределяется на доли, и это решение фиксируют в правоустанавливающих документах. Каждый дольщик подает заявление на предоставление вычета с учетом произведенных им расходов. Все затраты подтверждаются документально. Если доля зарегистрирована на несовершеннолетнего, то вычет предоставляется его законному представителю.

При заключении совместного ипотечного договора может быть более двух человек. В таком случае приобретенная недвижимость регистрируется как долевая.

Вычеты по процентам по ипотечному кредиту предоставляются по заявлению собственником с указанием того, как их следует поделить между ними. Пропорции могут изменяться каждый год, но только в отношении процентов

Для долевой собственности важно, когда было приобретено жилье: если до 2014 года, то во внимание принимается распределение основного вычета; после 01.01.2014 г. это может быть сделано вне зависимости от него

Необходимые документы и алгоритм действий

Для того, чтобы вернуть часть денежных средств, купившим жилье и оплачивающим целевой кредит гражданам, необходимо подготовить следующий пакет документов:

  • Декларация 3-НДФЛ. Форма декларации и инструкция для заполнения ежегодно обновляются и в начале года выкладываются на сайте ИФНС. Кроме того, распечатать заполненную декларацию можно из личного кабинета налогоплательщика;
  • Копия паспорта;
  • Оригинал справки 2-НДФЛ;
  • Кредитный договор с графиком возврата кредита (оригинал и копия);
  • Квитанции об оплате ежемесячных платежей или справка из банка о выплаченных за год процентах (оригинал).

Связанные с приобретением недвижимости документы не нужны, если они были поданы при получении вычета в связи с покупкой квартиры.

В противном случае необходимы свидетельство и договор на покупку жилья, а также подтверждающие расчет с продавцом платежные квитанции (расписки).

Документы предоставляются в налоговую инспекцию по месту прописки заявителя лично, через доверенное лицо или почтой России. Чтобы не стоять в очереди, к специалисту можно записаться заранее на определенное время через сайт ИФНС. При посещении с собой желательно иметь копию ИНН.

Принятые документы будут переданы на проверку. Камеральная проверка данных на получение вычета осуществляется сотрудниками территориального органа налоговой инспекции в течение 3 месяцев. После этого уполномоченное лицо выносит решение о предоставлении вычета или отказе в возврате НДФЛ.

Причинами отказа могут быть:

  • Указание недостоверной информации;
  • Предоставление неполного пакета документов.

Гражданин может устранить недоработки и замечания, после чего у него вновь появится право на получение вычета.

Если исправить ситуацию невозможно, и гражданин не согласен с решением ИФНС об отказе в предоставлении возврата части процентов по ипотеке, он может обжаловать решение:

  • В вышестоящих подразделениях налогового органа;
  • В суде.

Если вынесено положительное решение о возврате НДФЛ, гражданин заполняет заявление на возврат, в котором указывает банковские реквизиты для перечисления денежных средств. Речь идет об открытом на имя заявителя расчетном счете.

В течение месяца с момента подачи заявления деньги поступят на указанный счет. Для возврата НДФЛ можно использовать счета, открытые в любых банках на территории РФ.

Подробная информация о том, что необходимо для получения вычета и о порядке его предоставления, присутствует на сайте ИФНС.

Как распределить вычет между созаемщиками?

Размер и скорость возврата положенных по закону денег после покупки жилья в кредит зависит от того, как заемщик и созаемщики распределят свои доли.

В случае официальной регистрации брака супруги могут выделить доли как угодно: 50х50, 20х80, 30х70 и т. д. Для этого достаточно составить в произвольной форме заявление. Оно прикладывается к пакету документов на получение вычета и отправляется в налоговую инспекцию через личный кабинет на сайте www.nalog.ru, по почте или приносится в инспекцию лично.

В заявлении желательно отразить:

  • ФИО супругов, их паспортные данные;
  • реквизиты договора на покупку квартиры и адрес приобретаемого жилья;
  • реквизиты договора ипотеки;
  • доли на получение налоговых вычетов по стоимости квартиры и процентов по ипотеке;
  • дата и подписи сторон.

Долевое распределение повлияет только на срок, в течение которого вернется налог. Но на сумму возврата нет. Семья при любом разделении долей получит всю сумму в полном объеме. Логично заявить большую долю на человека, который зарабатывает больше. Тогда получится быстрее вернуть налог.

В Письмах ФНС № 03-04-07/71600 от 31.10.2017 г. и № 03-04-07/71589 от 31.10.2017 г. четко указано, что оба супруга имеют право на два вычета. Разделить доли для расчета возврата от стоимости квартиры можно только один раз, до того, как заемщики получат первый возврат налога.

Для возмещения процентов по ипотеке заявление на распределение долей можно составлять ежегодно.

Для созаемщиков, которые не состоят в браке, подход к оформлению документов должен быть основательным, если каждый из них рассчитывает на получение вычета. Распределить доли, как угодно, не получится. В свидетельстве о праве собственности должен быть отражен размер доли каждого владельца квартиры. Следует:

  1. Оформить право собственности на квартиру на каждого налогоплательщика. Например, 50 % на основного заемщика, 50 % на созаемщика (супруг в гражданском браке, один из родителей и т. д.)
  2. Перечислять деньги в погашение ипотеки и процентов с банковских счетов конкретного налогоплательщика. Например, если квартира оформлена на мать и дочь в пропорции 50х50, то и оплата должна идти со счета матери 50 %, со счета дочери 50 %. Это можно делать ежемесячно, или по очереди. Главное, не перечислять всю стоимость кредита с одного счета.

Главная информация

Вычитаемая сумма по налогу применяется в разных сферах. Это может быть возврат при операциях с недвижимым имуществом, на покупку медикаментов, оплате образования и многое другое.

Фото: налоговый вычет

В основном, для тех граждан, которые работают, сумма оплаты налога равна 13%, но ее оплачивает работодатель при перечислении заработной платы в ежемесячном порядке.

То есть, фактически, работающие граждане получают 87% от реально заработанных средств. Но есть и способы, которыми можно воспользоваться при совершении некоторых операций, при которых был уплачен НДФЛ.

Первоначальные понятия

Налоговый вычет по ипотеке – помощь от государства, которая разрешает получить определенную сумму, часть которой была потрачена на приобретение для себя недвижимости.

По той причине, что платить ипотеку придется заемщику долго, налоговый вычет разрешит сильно уменьшить финансовую нагрузку на бюджет.

Основные виды вычетов, при которых каждый гражданин имеет право обратиться за возвратом:

Стандартные вычетыПрименяются для льготной категории населения, а также родителей, имеющих детей
Социальные вычетыПредставляют собой комплекс нескольких сфер, таких как — образовательная, медицинская и благотворительная и для владельцев негосударственных пенсионных фондов
Имущественный вычетДанный вид вычета может получить любой гражданин при продаже недвижимого имущества или потративших часть денег на покупку нового объекта или его строительство, а также, если берется целевой кредит
Профессиональные вычетыПредоставляются владельцам особых профессий, занимающихся предпринимательством, частным юристам и нотариальным конторам, и многих творческих профессий, получающих гонорары и доход за владение авторским правом

Срок давности на получение вычета отсутствует, однако гражданин должен работать и платить подоходный налог.

Сразу обращаться за возвратом не обязательно, и можно дождаться, пока вернется основной вычет, и уж затем заняться оформлением по процентам.

Куда обратиться

Для получения вычета необходимо иметь понимание, где это возможно сделать. Все вычеты оформляет по месту жительства и в некоторые другие органы.

Обратиться гражданину за оформлением вычета по процентам по ипотеке можно в такие компании:

ПорталМожно подав заявку через сайт. Для этой операции нужно зарегистрироваться в системе, прописать данные паспорта гражданина России, СНИЛС и прочих документов
Налоговая инспекция по месту регистрацииЗдесь осуществляются любые операции, которые касаются выплат налоговых процентов
Многофункциональный центрДля получения выплаты нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, после завершения года, в котором начали производиться выплаты

Вычеты имеют положенное время, при котором можно получить возврат, и для получения необходимо лично заявлять о своем желании, представляя соответствующие документы.

Правовая база

НК РФ ст. 220 прописываетправа и возможности граждан, и их особенности получения имущественного вычета.НК РФ ст.218 рассказывается о видах стандартных вычетов, случаях и размерах их получения.

Правительство объясняет, что любой договор займа, имеющий целевое назначение на покупку жилья или строительство дома будет приравниваться к ипотечному кредитованию, и гражданин имеет право получить возврат.

Главным условием является наличие указания этой цели в договоре займа, в противном случае, гражданин не может получить возврат.

Какие документы нужны на возврат налога за квартиру по ипотеке

Все предусмотренные законодательством документы для возврата процентов по ипотеке можно разделить на 3 небольшие группы:

  • удостоверения и финансовые справки налогоплательщика;
  • сведения о приобретённой недвижимости;
  • информация от банка о размере займа и уплаченной задолженности.

В первую упомянутую группу входит:

  • паспорт заявителя и его копия (необходим для идентификации посетителя);
  • заявка с указанием оснований на перечисление средств (присутствует на сайте ФНС);
  • справка 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии по месту работы;
  • справка 3-НДФЛ, которую можно заполнить самостоятельно (бланк присутствует на упомянутом сайте).

Вторая группа содержит:

  • подтверждение передачи имущества в полную собственность (например, акт регистрации недвижимости в гос. органах);
  • договор купли-продажи, содержащий сведения о стоимости купленного жилья;
  • акт приёма-передачи, если имеется.

Третья категория состоит всего из двух пунктов:

  • кредитный договор с банком, в котором чётко указана финансовая составляющая и целевая направленность займа (на приобретение дома);
  • справка, содержащая сведения об уже сделанных платежах и графиком погашения долга (в ней обязано присутсвовать разделение внесённых платежей на те, что пошли на погашение %, и те, что использовалась для покрытия основного долга).

Ничего дополнительного не требуется.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую за прошлые годы

Выше уже говорилось, что возврат переплаты за банковскую помощь не отличается от процедуры получения основной части начислений. Главное отличие заключается в том, что передача средств за недвижимость производится 1 раз, пусть и выбранным плательщиком способом, а возмещения за переплату по кредитному договору производится ежегодно. То есть, обращаться в государственную службу разрешается ежегодно, но и денежные зачисления будут переводиться только за прошлый год. Максимальный период учёта достигает трёх лет. Всё это делает неактуальной подачу заявления в последние месяцы перед полным закрытием кредита, поскольку банки обычно распределяют выплату % неравномерно, перенося большую их долю на ранние периоды погашения. Следовательно, рассчитывать на солидные выплаты в период перед закрытием долга бессмысленно.

Если созаемщики не супруги

Если банк не против, вы можете купить квартиру в ипотеку до регистрации брака. Собственником недвижимости станет кто-то один или оба в каких-то пропорциях. Эти нюансы на усмотрение заемщиков и банка, но они важны для вычета.

Каждый созаемщик будет оформлять вычет как отдельный налогоплательщик.

Вот обязательные условия — чтобы вернуть налог, они должны совпадать у каждого созаемщика:

  1. Есть право собственности на долю в квартире. Мало быть просто должником перед банком, нужно еще быть собственником жилья по документам. Так бывает не всегда, но в вашем случае условие выполняется.
  2. Каждый платит свою часть кредита и процентов. В налоговую нужно предоставить документы, в которых будет написано, что вот этот созаемщик платит вот столько денег за конкретную ипотеку. Если документы на кого-то одного, второму налог не вернут. Платите каждый за себя или по очереди, а не с одного счета. Так нужно делать, даже если у вас общий бюджет, но вы не в браке.

Это не единственные условия для имущественного вычета, но они принципиальны для созаемщиков. По поводу общих требований к возврату НДФЛ при покупке квартиры есть отдельная статья.

Отказ в налоговом вычете: причины

Отказ

Необходимо соответствовать стандартным требованиям для получения налогового вычета:

  • наличие доли в объекте, который покупался при использовании средств банка;
  • есть возможность доказать, что были потрачены деньги созаемщика для оплаты процентов.

Необходимо производить оплату безналичным способом со своего счета или карты, иначе не получится доказать, что оплату совершал созаемщик. При этом в праве на вычет откажут, если существует дополнительное соглашение между собственниками, согласно которому все финансовые обязательства берет на себя один из них.

Также отказ придет, если нет налоговой базы для возврата, отсутствуют необходимые документы или они неправильно оформлены. Сегодня существуют специализированные компании, которые помогают гражданам правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Но сделать это можно и самостоятельно. Достаточно зайти на сайт ФНС, скачать программу для заполнения декларации и следовать инструкции. Все довольно просто и не надо платить кому-то за выполнение этой работы. При этом не требуется искать бланки и справлять ошибки, заново заполняя бумагу. Все неточности исправляются в программе. А перед тем, как распечатать бланк, происходит проверка контрольных соотношений в режиме онлайн.

Что делать, если в ФНС отказали в налоговом вычете

Сотрудник ФНС объясняет гражданину, почему отказали предоставить налоговый вычет

Сотрудники ФНС работают согласно требованиям закона. Если пришел отказ, то он обоснован. Но иногда гражданам кажется, что отказали по личным причинам, которые не зависят от действующего законодательства. Если есть весомые аргументы в пользу этой версии, то возможно обратиться в прокуратуру или суд с доказательной базой. Если удастся доказать, что сотрудник ФНС превысил свои должностные обязанности, то ему грозит увольнение, денежное взыскание и запрет на занятие определенных должностей сроком до 5 лет.

Все знают об этом, поэтому стараются не нарушать закон. Более того, камеральная проверка производится не одним специалистом, поэтому повлиять на действия других сотрудников сложно.

Гражданин всегда может увидеть в личном кабинете ФНС, на какой стадии находится рассмотрение его заявления. Если по итогам камеральной проверки будет написано, что есть переплата по налогам, то это та сумма, которую перечислят на указанный налоговым агентом счет.

Что предъявить инспектору?

К посещению налоговой инспекции стоит подготовиться: бумаг здесь потребуется куда больше, чем при подаче заявления на ипотеку по двум документам. В инспекцию надо предоставить:

  • декларацию (3-НДФЛ);
  • справку с места работы (2-НДФЛ);
  • паспорт;
  • договор кредита и справку, свидетельствующую о размере ипотечной переплаты;
  • договор купли-продажи либо участия в долевом строительстве;
  • свидетельство права собственности;

Квартира может приобретаться в собственность не самого заемщика, а его детей. Права на налоговый вычет родитель (или опекун) в таком случае не лишается. Единственное, что ему придется подтвердить — это степень своего родства с собственниками приобретенного жилья. Для этого к существующему пакету документов останется приложить свидетельство о рождении ребенка.

Доступные методы

Получить возврат подоходного налога при покупке в квартиры в 2019 году можно двумя путями:

  • Через ФНС. После предусмотренных законом проверок деньги будут перечислены на счет, который указывает налогоплательщик. В ФНС разумнее обращаться в начале следующего года. Так будет возможность подтвердить свои доходы
  • Через работодателя. Принцип возвращения средств отличается – работодатель перестает высчитывать подоходный налог из зарплаты, то есть месячный доход увеличится на 13%. Преимуществом этого способа является то, что не требуется ожидать окончания года. Документы можно подать сразу и деньги начнут возвращаться с ближайшей зарплаты

Если выбран второй вариант, то обращаться в налоговую инспекцию все равно придется. Сотрудники должны подтвердить, что вы имеете право на вычет. После этого стоит непосредственно обращаться в компанию, в которой вы работаете.

Благодаря развитию компьютерных и цифровых технологий, подать заявление можно:

  • В ближайшем отделении ФНС
  • Через кабинет налогоплательщика (сможете отслеживать состояние заявления)
  • Через сайт Госуслуг

Если вы хотите сэкономить время и подать заявление через интернет, заранее позаботьтесь о наличии документов в электронном виде, предварительно сделайте необходимые сканы.

Сроки компенсации

На начальном этапе процедуры следует подготовить пакет документов. Узнать перечень документов можно в отделении или на сайте. Законом предусмотрено, что ФНС в течение 3 месяцев рассматривает заявление и приложенные к нему документы. Как показывает практика, в редких случаях этот процесс занимает меньше времени, но возможно в 2019 году сроки возврата налога на квартиру будут изменены.

Выплаты производятся в течение одного месяца. Если вы возвращаете средства через работодателя, процесс может проходить более быстро. Правда, в таком случае вы не сможете разово получить всю сумму.

Какие потребуются документы

Для оформления выплаты созаемщику необходимо подтвердить свое право на её получение. Для этого понадобится собрать и подать список документов:

  1. Основной документ, удостоверяющий личность (возможно, ИФНС потребует его копию, если она отсутствует в базе).
  2. Заполненная налоговая декларация образца 3НДФЛ и справка 2НДФЛ за один и тот же отчетный период. Справку о доходах можно брать у всех работодателей, если физическое лицо трудоустроено более чем в одном месте.
  3. Бумаги, которые подтверждают право созаемщика на собственность.
  4. Договор приобретения на объект недвижимости или договор долевого участия с приложенным актом передачи либо аналогичным документом, подтверждающим факт получения прав на объект.
  5. Кредитный договор.
  6. Платежные документы, которые отражают факт перечисления денежных средств на погашение кредита и процентов от имени созаемщика. Законодательно установлено, что к ним относятся выписки по счетам, квитанции и чеки к приходным ордерам, товарные чеки, акты с указанием паспортных данных продавца и т. д. Оплату по кредиту (долга и процентов) можно подтвердить справкой из банка, если недвижимость оформлена в общей собственности.
  7. Реквизиты счета.

Налоговый вычет созаемщика пенсионного возраста может быть исчислен по выплате НДФЛ за прошедшие периоды, но не ранее, чем за три последних налоговых периода.

Декларация заполняется на основании справки из банка, где указана сумма расходов. Документ должен отражать все платежи за предыдущий год и оформляется ежегодно до полного возмещения НДФЛ. При наличии долевой собственности также потребуется написать заявление о величине доли.

Если объект недвижимости был приобретен в собственность ребенка, дополнительно потребуется свидетельство о его рождении. Опекуны должны будут предоставить решение органов опеки и попечительства об установлении факта опеки над несовершеннолетним.

Разница между совместной и долевой собственностью

При долевой собственности объект недвижимости принадлежит одновременно нескольким физическим лицам. Он поделен на доли (не обязательно равные)

Владельцами могут быть как родственники, так и не связанные кровными узами люди.
Важно! Доли должны быть четко разграничены и подтверждены официальными документами – свидетельствами о собственности.

Совместной собственностью называется имущество, которое находится в одновременном владении двух лиц. Оно не делится на доли

Такая форма собственности возникает у супругов после официального вступления в брак. Особенно касается это приобретенного после регистрации отношений имущества. При этом не важно, кто сколько денег внес. Теперь они могут его продать только с обоюдного согласия.Обратная ситуация – пара живет вместе, но отношения не зарегистрированы. Они делают совместное приобретение, оплачивая его пополам. Но в таком случае собственность не станет совместной.

Возврат налога при рефинансировании

Учитывая пункт выше, проследите, чтобы в договор была включена пометка о рефинансировании предыдущей ссуды. Затем соберите пакет документов, в который, кроме стандартных, входят:

  • первоначальный договор с графиком платежей;
  • справка из банка, выдавшего ипотеку, о прекращении договора и полной выплате суммы (если вы сменили банк);
  • договор рефинансирования с новым графиком взносов;
  • справка о погашении первого кредита или об изменениях ставок или сроков (ее можно получить в момент подписания договора по рефинансированию).

Вместе с этими документами подайте заявление в налоговую или обратитесь к работодателю, который займется оформлением льгот.

Важный момент: если при оформлении компенсации через ФНС вы получите полную сумму сразу, то второй способ (через работодателя) подразумевает, что из вашей зарплаты просто перестают удерживаться 13% НДФЛ до тех пор, пока не накопится полная сумма возврата.

Что делать при получении отказа?

Отказ налогоплательщику на имущественный вычет может быть правомерен только в том случае, если каким-то образом были нарушены условия для его получения либо максимально возможную сумму гражданин уже получил за предыдущие покупки.

В случае несогласия с отказом от принятия заявления на вычет, у налогоплательщика есть несколько вариантов:

  • Составить обычную жалобу на налоговую инспекцию и дождаться ее рассмотрения и принятия решения по ней.
  • Составить апелляционную жалобу на решение инспекции и выразить свое несогласие.
  • Подать в суд.

Есть вероятность, что отказ не был ошибкой и вычет гражданину действительно не положен, поэтому все жалобы и суд так же могут вынести отрицательное решение. Следует внимательно проверять свои возможности на получение средств.

На нашем сайте разобраны все нюансы получения налогового вычета по ипотеке. Узнайте о том, как при каких условиях можно вернуть налог за страхование жизни, при рефинансировании ипотеки, как получить вычет супругам в совместную и долевую собственность, а также о нюансах возвращения налога пенсионерам, военным и иным категориям граждан.

Обращение в суд при отказе в выплате

С подобным иском следует обращаться в районный суд по месту регистрации заявителя либо налоговой инспекции. Необходимые документы:

  • Исковое заявление.
  • Отказ налоговой инспекции в письменной форме.
  • Весь пакет документов, который был предоставлен в налоговую.

При составлении искового заявления истец сам должен высчитать и обосновать сумму вычета, которую он требует выплатить, а также указать, на основании чего выдвигается требование.

Размеры госпошлины установлены в ст. 333.19 НК РФ и варьируются в зависимости от того, какие требования выставлены в заявлении:

  1. При требовании отмены решения — 200 рублей за каждое решение, которое истец хочет отменить.
  2. При требовании взыскания с налоговой суммы переплаченного налога — размер пошлины зависит от суммы иска и рассчитывается следующим образом:
    • при сумме иска до 20000 рублей — 4% от суммы, но не меньше 400 рублей;
    • от 20000 до 100000 — 800 рублей + 3%;
    • от 100000 до 200000 — 3200 рублей + 2%;
    • от 200000 до 1000000 — 5200 рублей + 1%.

Получение имущественного налогового вычета не сложная задача. Все необходимые документы собираются довольно быстро, а также не требуют долгой беготни. Если гражданин уверен в том, что имеет право на получение подобного вычета, вполне разумно его все-таки осуществить и получить.

Кто имеет право на возврат подоходного налога.

Вернуть часть налогов может любой гражданин РФ, который официально трудоустроен, получает «белую» зарплату и платит 13% налог на доходы физических лиц. Это и работники различных организаций, и предприниматели, которые работают по основной системе налогообложения. Пенсионеры также могут оформить возврат подоходного налога, если с момента их выхода на пенсию прошло не более трёх лет.

А если вы приобрели недвижимость раньше 2014 года, и у вас есть муж или жена, то выплаты можно ещё и увеличить. Ведь супруги обладают равными правами на имущественные налоговые вычеты, даже если один из супругов не указан в договоре купли-продажи и кредитном договоре. Всё имущество и права приобретённые в браке, считаются совмеснонажитым, если иное не прописано в брачном договоре.Проще всего понять принципы возврата НДФЛ на примерах.

Может ли получить налоговый вычет иностранец, являющийся созаемщиком

Паспорт гражданина Франции

Этот вопрос стоит отнести к международному частному праву, так как тут переплетается юрисдикция двух государств. Однако часто после свадьбы второй супруг, который является гражданином или подданным другой страны, получает гражданство РФ, если пара остается жить в России. Таким образом, проблем не возникает при оформлении кредита.

Если супруг еще не успел получить гражданство РФ на момент оформления ипотеки, то он формально должен становиться созаемщиком. Но он не соответствует требованию банка в наличии гражданства РФ, поэтому часто кредиторы отказывают в предоставлении жилищного кредита. Имея двойное гражданство, возможно предоставить паспорт гражданина РФ для получения ссуды.

Однако у бипатридов (лиц с двойным гражданством) есть возможность использовать гражданство по выбору. Так, если он остается нерезидентом, то он не обязан предоставлять декларацию 3-НДФЛ, но он платит больше налогов. То есть, если зарплата довольно высокая, то имеет смысл воспользоваться иностранным гражданством и предоставлять декларацию 3-НДФЛ, чтобы получать максимальные выплаты от государства. После получения 390 000 рублей из бюджета можно снова использовать российское гражданство.

То есть получить налоговый вычет созаемщик может на законных основаниях. Но для этого требуется соответствовать стандартным требованиям и предоставлять сотрудникам ФНС полный пакет документов

Также важно предусмотреть, чтобы оплата производилась со счета созаемщика. Иначе доказать факт финансовых затрат им не получится

Налоговый вычет для созаемщика по ипотеке

Часто к получению ипотечного кредита привлекают созаемщиков, у которых возникают солидарные с основным заемщиком обязанности по погашению долга. Статья 323 Гражданского кодекса РФ прямо указывает на право кредитора требовать уплаты со всех должников вместе или по отдельности. Если перестает платить один, то это обязан делать другой до полного погашения. Созаемщик может быть, а может и не быть собственником квартиры.

В каких случаях привлекают созаемщиков:

  1. Если квартира приобретается человеком, который находится в официальном браке, то супруг/супруга автоматически становится созаемщиком. Согласно Семейному кодексу, приобретаемое семьей в кредит или за собственные деньги жилье является совместным имуществом.
  2. Если одному человеку не хватает одобренной суммы кредита на покупку конкретной квартиры, банки разрешают привлечь от 1 до 4 созаемщиков. В этом случае рассчитывается совместный доход, и кредит может быть увеличен.
  3. Если квартира приобретается на ребенка, тогда родители или близкие родственники становятся созаемщиками.

Банки предъявляют одинаковые требования ко всем участникам ипотечной сделки: возраст, гражданство, регистрация, трудоустройство, платежеспособность.

Банку все равно, кто именно погашает кредит. Но не все равно налоговой инспекции

Для официально зарегистрированной семьи не важно, на кого оформлена квартира и с какого счета идет погашение долга. Оба супруга имеют одинаковое право на возмещение подоходного налога

В чем суть ипотечного вычета?

Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

Налоговый вычет по ипотечному кредиту

Если вы планируете приобрести жилье и для этого оформляете ипотечный кредит в банке, то должны знать о возможности получить часть затраченных денег обратно. Закон предусматривает два вида вычетов в этом случае:

  1. Основной (имущественный) вычет. Он составляет 13% от суммы, уплаченной банку. При этом имеются ограничения в 260 000 рублей. Больше этой суммы получить нельзя
  2. Вычет по уплаченным кредитным процентам. Его можно оформить только после того, как вы получили первый вид вычета

Постарайтесь как можно быстрее собрать все необходимые документы и подать их в налоговую, чтобы получить причитающиеся вам деньги.

Можно ли вернуть проценты по ипотеке в 2019 году

Выше уже говорилось о возможности вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Но не указывалось, на основании чего новосёлы и заёмщики смогут получить компенсацию собственных расходов на приобретение недвижимости.

Оформившие жилищный заём люди способны рассчитывать на получение отчислений, основываясь на положения налогового кодекса. Именно в этом федеральном законе подробно описаны денежно-финансовые отношения между налогоплательщиками, включая подробное описание всех ситуаций, когда фискальные органы должны возмещать гражданам их расходы. Кодекс предусматривает 6 различных видов вычетов, каждый из которых делится на несколько дополнительных частей:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • при переносе убытков от операций с ценными бумагами на будущие периоды.

При этом стоит учитывать, что существует 2 различных подхода к расчёту:

  • для недвижимости, приобретённой до 2014 года (используется редко и постепенно теряет актуальность);
  • для жилья, купленного после 2014.

Перед изучением важнейших правил оформления выплат, следует заострить внимание на существенном нюансе, который не следует игнорировать. Получить предусмотренные законодательством денежные начисления по ипотечному кредиту разрешается не более 1 раза

Повторно забрать часть потраченных денег за покупку квартиры не получится, поскольку рассматривающий обращение сотрудник откажет в компенсации затрат.

Порядок расчета налогового вычета

Стандартная ставка составляет 13 процентов, независимо от объёма кредитования. Она неизменна и не связана с датой оформления займа, размером кредита, сроком погашения и уже выплаченной долей задолженности

Но важно учитывать, что существует 2 подхода к подсчёту получаемой суммы

Если квартира приобреталась до 2014 г., 13% вычисляются из всего займа, независимо от её размера.

Если заёмщик обратился в банк после указанной ранее даты, максимальная, верхняя граница, используемая для подсчета зачислений, ограничена 3 миллионами рублей (именно так говорит ФНС). В ситуациях, когда человек получал нецелевой кредит, максимальный порог для расчётов снизится до 2 миллионов. То есть, в первом случае можно получить до 390 тысяч, а во втором – до 260.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий