Поиск

Порядок формирования и выплаты накопительной пенсии в России

Как получить пенсионные накопления умершего?

Накопительную пенсию можно унаследовать. Однако это возможно, если гражданин умер:

  • до назначения (перерасчета) пенсии;
  • после назначения срочной пенсионной выплаты (выплачивается остаток средств);
  • после назначения единовременной выплаты.

При установлении бессрочной выплаты пенсии в случае смерти получателя денежные средства пенсионных накоплений по наследству не передаются.

Если умерший не оставил заявления о распределении средств, то все пенсионные накопления делятся между родственниками одной очереди поровну:

  • первая очередь: дети (в том числе и усыновленные), супруг(а), родители (усыновители);
  • вторая очередь: братья, сестры, внуки, дедушки, бабушки.

Материнский капитал, который был направлен на будущую пенсию мамы, в случае смерти матери наследует отец (усыновитель) детей. Если отца нет, то правопреемниками являются несовершеннолетние или совершеннолетние дети, не достигшие возраста 23 лет, если они обучаются по очной форме.

Для получения средств правопреемникам необходимо в течение полугода со дня смерти застрахованного лица подать соответствующее заявление в ПФР или НПФ (в зависимости от того, где формировались средства). Помимо заявления нужно предоставить:

  1. паспорт;
  2. документы, подтверждающие родственные отношения (свидетельство о рождении, о заключении брака и т.д.);
  3. свидетельство о смерти и СНИЛС умершего (если имеются).

В отдельных случаях могут потребоваться дополнительные документы (решение суда, справки из образовательных учреждений и т.д.).

Как формируются и выплачиваются пенсионные накопления

Настоящая статья имеет целью введение в тему пенсионных накоплений в целом и в тему накопительной пенсии, в частности.

Система пенсионных накоплений существует в России уже относительно давно. Но разобраться в этой системе довольно непросто. Тем более, что за последние годы менялось и законодательство, и правила формирования и выплат пенсионных накоплений.

Давайте попробуем в этом всем разобраться с минимальными усилиями.

Итак, начнем.

Если говорить совсем по-простому, то основная идея пенсионных накоплений состоит в том, чтобы не только копиться на вашем лицевом счету, но и приносить инвестиционный доход. Выплата пенсионных накоплений производится в виде:

  • накопительной пенсии;
  • ежемесячной срочной пенсионной выплаты;
  • единовременной выплаты средств в полном объеме;
  • выплаты пенсионных накоплений правопреемникам.

При этом ваши пенсионные накопления формируются из:

  • обязательных страховых взносов вашего работодателя;
  • дополнительных страховых взносов;
  • средств материнского капитала (в случае если владелец сертификата направил их на формирование своей накопительной пенсии);
  • доходов от инвестирования.

Приведенная ниже схема иллюстрирует формирование и выплату пенсионных накоплений.

В 2014-2015 годах происходило реформирование пенсионной системы, в результате которого существенно поменялись правила как формирования пенсионных накоплений, так и правила их выплаты, включая начисление и выплату накопительной пенсии. Поэтому есть смысл рассмотреть вопросы, связанные с формированием и выплатой пенсионных накоплений, для двух периодов – для периода до 01.01.2015, и для периода, начинающегося с 01.01.2015.

Именно 01.01.2015 вступил в действие новый закон — Федеральный закон «О накопительной пенсии» от 28.12.2013 N 424-ФЗ (далее – закон 424). Этот закон стал в каком-то смысле водоразделом между тем, что было, и тем, что стало.

Накопительная пенсия: порядок её формирования и выплаты в 2019 году

Накопительная пенсия – это денежная сумма, которая формируется из отчислений работодателя. Эти деньги могут инвестироваться в прибыльные проекты, а после выхода на пенсию выплачиваются ежемесячно гражданину в размере, назначенном ПФР.

Возможность инвестирования денежных средств из накопительной части заключается отличие её от страховой. Страховая пенсия находится в ведении ПФ, а накопительная может быть переведена в другие УК.

Как формируется накопительная часть?

Накопительный пенсионный капитал формируется только у рождённых в 1967 и позже, у людей, которые официально трудоустроены.

Сегодняшние пенсионеры, рождённые до 1967 г., имели возможность формировать свою накопительную часть, вступив в программу государственного софинансирования пенсии.

Её суть: граждане добровольно пополняют свой счёт суммой на выбор от 2 до 12 тыс. рублей. В ответ на это государство добавляет федеральные средства в таком же размере.

В итоге денежные средства значительно прибывают в размере.

В 2015 году накопительная составляющая была закреплена за работниками в последний раз. Всем был дан шанс выбрать для себя управляющую компанию, которая аккумулировала бы в себе денежные отчисления. Для тех, кто не определился до конца года, она была упразднена, осталась только страховая.

Иначе говоря, эти деньги, переведённые в другую УК, должны были стать отдельной пенсией. Это позволяет получать деньги в старости, даже если страховая пенсия назначена по минимуму.

Программа софинансирования прекратилась в декабре 2015 г., и те, кто промолчал о своём решении, остались без отдельно взятого персонального накопительного капитала. Сегодня в правительстве рассматривается вопрос о том, чтобы возобновить работу с данным проектом, усовершенствовав его.

Некоторые крупные предприятия в РФ до сих пор практикуют программу софинансирования для своих сотрудников. Деньги, поступающие на счета работников, удваиваются и ждут своего срока, чтобы стать достойной пенсией для своего владельца.

Выгода очевидна и для предприятия, и для работника. Гражданин получает весомую доплату к пенсии, а предприятие пользуется деньгами, вкладывая их в новые проекты, акции, выгодные программы.

Как получить накопленные средства?

В конце 2015 года часть граждан РФ определились с выбором, они передали свой накопительный капитал в различные НПФ. Их оказалось гораздо меньше тех, кто просто промолчал, и накопительная пенсия автоматически аннулировалась, ею распорядилось государство, переместив все средства в страховые пенсионные пособия.

Что происходит с накопительной составляющей, если деньги переведены в НПФ? Можно сравнить эту процедуру с открытием вклада в банке, так как вложенные деньги не лежат мёртвым грузом, а увеличиваются, инвестируясь в финансовые проекты.

Это не значит, что вложения в программы не могут потерпеть убытки. Надёжность вложений зависит от того, насколько правильно выбран инвестиционный проект. Надёжность вкладов зависит от того, имеет ли отношение к программе государство. В этом случае гарантирована защита средств от инфляционных провалов.

Один раз в году граждане РФ могут узнать о судьбе накопительного пакета. Это можно сделать на сайте «Госуслуги» или в местном отделении ПФР. Сайт госуслуг доступен для зарегистрированных пользователей. В личном кабинете есть возможность доступа ко многим документам разных государственных учреждений:

  • Пенсионный фонд.
  • Налоговая служба.
  • ГИБДД.
  • ОВИР и другие.

По закладкам последовательно не составит труда найти нужную информацию.

Для получения средств из накопительной части, необходимо обратиться в ПФ. Если средства аккумулируются в ПФР, то гражданин должен обратиться именно туда с заявлением, СНИЛС и паспортом. Если накопительная формируется параллельно со страховой, то необходимо иметь с собой трудовую книжку.

В течение 10 дней ПФ принимает решение о выплате. В случае одобрения заявки накопления выплачиваются одновременно с пенсией.

Если деньги не были использованы при жизни страхователя, то предусмотрено их наследование. Наследниками могут быть самые близкие родственники: супруги, дети, родители.

Когда гражданин решит прекратить накопление средств, то деньгами будет по-прежнему управлять ПФР или НПФ по выбору гражданина. Эти средства не будут совмещены со страховой частью, они останутся персональными. Кроме этого, у граждан есть возможность возвратить деньги из НПФ в государственный ПФ. Такие действия можно совершать 1 раз в год.

Выплата накопительной части пенсии и порядок ее формирования

Если в итоге получился показатель, который не превышает пяти процентов, то есть смысл пытаться получить деньги сразу одним платежом. Если же нет, придется искать иные возможности. Более подробно о том, что такое единовременная выплата и как ее лучше реализовать уже имеется материал на нашем сайте, не помешает ознакомиться с ним более детально.

Нынешние пенсионеры, отвечающие возрастному цензу, имели возможность сформировать свой собственный дополнительный счет, просто вступив в государственную программу софинансирования. Суть такой инициативы довольна проста, нужно было просто внести произвольную сумму денег на счет, в пределах от двух, до двенадцати тысяч рублей, в ответ на что государство добавляло ровно столько же, существенно увеличивая накопления трудового населения. Последняя возможность закрепить за собой аккумулирование средств, была реализована в 2015 году, когда каждый мог выбрать, куда перенаправить свои финансовые потоки.

Виды выплат пенсионных накоплений

Если у гражданина на специальном счете имеются пенсионные накопления, он вправе получить их, независимо от суммы этих средств. Статьей 2 Федерального закона № 360-ФЗ от 30 ноября 2011 года предусмотрены три вида выплат накопительной части пенсионного обеспечения:

  • бессрочная (накопительная пенсия выплачивается ежемесячно до конца жизни пенсионера);
  • срочная (выплата производится ежемесячно в течение определенного срока, установленного пенсионером);
  • единовременная (гражданин получает все денежные средства одним платежом).

Также законодательством предусмотрен еще один вид — выплата правопреемникам. В данном способе подразумевается наследование невыплаченных средств пенсионных накоплений родственниками пенсионера, в случае его смерти. При этом стать правопреемниками можно только при определенных условиях.

В отличие от срочного и бессрочного способов получения средств, которые пенсионер имеет право выбрать самостоятельно, единовременная выплата накоплений может быть установлена только в строго определенных законодательством РФ случаях.

Закон о пенсионных накоплениях: механизм формирования и выплат

При формировании средств негосударственный фонд занимается и учетом, и инвестированием, и выплатой. Если был выбран ПФР, то этот орган только учитывает накопления и производит в дальнейшем их выплаты. Инвестиции осуществляются управляющей компанией, имеющей на такую деятельность особое разрешение.

Для назначения пенсионных накоплений необходимо выбрать соответствующий вид обеспечения. Выбранный Пенсионный фонд занимается учетом накоплений, он же их и выплачивает. Негосударственный орган осуществляет инвестицию накоплений самостоятельно, а ПФР – через управляющую компанию. Гражданин вправе также совершать добровольные взносы.

Порядок оформления и выплаты

За оформлением накопительной пенсии можно обратиться в любое время, если застрахованное лицо уже получило право на нее. Для этого необходимо подать пакет документов вместе с заявлением в отделения ПФР или НПФ, где аккумулируются средства, по месту проживания, а также по почте и через Интернет. Кроме того заявка может быть оформлена через законного представителя заинтересованной стороны.

Пенсия начинает выплачиваться со дня приема заявления у заинтересованного лица. При этом у гражданина уже должно действовать право на получение данной пенсии. Если гражданин обратился за пенсией после увольнения с работы, она может быть назначена со следующего после увольнения дня. Для этого надо подать заявление в течение 30 дней с того дня, когда человек был уволен.

Документы для назначения пенсии понадобятся следующие:

  • заявление установленного образца;
  • паспорт;
  • СНИЛС;
  • иные дополнительные документы (если требуются).

Как только пакет документов поступает на рассмотрение, отсчитывается 10-дней срок, в течение которого заявителю дается ответ о назначении пенсии либо отказе. Страховщик обязан известить пенсионера в течение 5 дней после отказа о его причинах и порядке обжалования, а также возвращает гражданину все представленные документы.

Единовременную выплату средств в полном объеме можно получить, написав заявление в фонд, куда средства для накопительной пенсии были переданы, и предоставив документы, подтверждающие такое право. В течение месяца ПФР или НПФ должны одобрить выплату либо отказать в ее назначении. ПФР должен сделать выплату далее в течение 2 месяцев, а НПФ – 1 месяца.

Претендовать на такого вида выплату могут граждане до выхода на пенсию, если они имеют группы инвалидности (I, II, III), а также в случае потери кормильца.

Также принципиальным условием является отсутствие у этих людей необходимого стажа при наступлении пенсионного возраста для назначения обычной пенсии. Кроме того, это могут быть лица, у которых накопительная пенсия составляет меньше 5% от страховой пенсии по старости.

Единовременную выплату не смогут получить граждане, которым накопительная пенсия была установлена ранее. Повторно претендовать на такую выплату можно будет только через 5 лет.

Ежемесячную срочную пенсионную выплату могут получить граждане, имеющие страховую пенсию по старости и дополнительные пенсионные накопления (взносы работодателя сверх обязательных, личные добровольные взносы гражданина, средства материнского капитала, доход от инвестирования). Если заявление на срочную выплату не будет подано, то указанные средства будут выплачены в составе накопительной пенсии.

Срочная пенсионная выплата доставляется пенсионеру каждый месяц в течение периода, который получатель устанавливает сам, но не менее 10 лет. Для ее оформления необходимо обратиться в ПФР или НПФ, где содержатся накопления с заявлением и необходимыми документами. Решение принимается в течение 10 дней, пенсия назначается со дня подачи пакета документов. Средства выплачиваются в течение того периода, который будет указан в заявлении.

Накопительную пенсию как ежемесячную выплату пенсионных накоплений можно получить, если человеку уже положена страховая пенсия по старости (включая досрочную), а также, если размер его накопительной пенсии составляет более 5% от страховой пенсии по старости.

Для оформления необходимо с заявлением и необходимыми документами обратиться в ПФР или в НПФ, где хранятся пенсионные накопления. В течение 10 дней фонд принимает решение, и если оно положительное, выплата, которая является бессрочной, начинается со дня подачи заявления и документов.

Размер данной пенсии определяется по специальной формуле, исходя из количества пенсионных накоплений и предполагаемого периода ее получения (см. пункт «Порядок расчета накопительной пенсии»).

О старости думаем заранее: накопительная пенсия, порядок ее формирования и выплаты

Важно понимать, что существуют различия между страховой и накопительной пенсией. Страховая – не требует специальных действий от человека, помимо основной трудовой деятельности

Отчисления от работодателя, переводятся по балловой шкале, в результате чего страховые выплаты равны количеству баллов, умноженных на их стоимость. Стоимость одного балла регулярно индексируется с учетом инфляции и на момент 1 апреля 2018 года составляет 78,58 рублей.

В результате пенсия с накопительной частью рассчитывается следующим образом. Если гражданин обращается за пенсией в момент достижения пенсионного возраста, то ежемесячная выплата по накопительной части равна пенсионным накоплениям, деленным на 246 месяцев (среднее количество времени выплаты пенсии). Соответственно, если гражданин выходит на пенсию на четыре года позже, то пенсионные накопления делятся на меньшее количество месяцев, в данном случае – 198.

Материнский капитал на формирование накопительной пенсии

В соответствии с законом от 29.12.2006 № 256-ФЗ женщина, получившая сертификат на материнский капитал (МК), может средства (часть средств) указанного капитала направить на формирование своей накопительной пенсии. Это выгодно в основном для тех женщин, которые подолгу находятся в отпусках по уходу за детьми, поскольку в эти периоды страховые взносы за них работодатель не перечисляет.

Чтобы перевести средства (часть средств) МК на формирование накопительной пенсии в НПФ или УК, женщине по месту своего жительства или регистрации необходимо обратиться в ПФР с заявлением о распоряжении средствами материнского капитала.

Женщина имеет право отказаться от использования средств МК по указанному направлению и распределить их по другим направлениям, предусмотренным законодательством до наступления у нее права на назначение пенсии. Для этого ей необходимо обратиться в органы ПФР с соответствующим заявлением.

Накопительная пенсия

Право на получение денежных средств по старости есть у каждого гражданина, достигшего определенного возраста и имеющего определенный стаж работы. Это регулируется Федеральным законом № 167-ФЗ, который определяет общий порядок внесения страховых взносов, уплачиваемых работодателем гражданина.

Накопительная поддержка не гарантируется государством, в отличие от страховой, и ее размер зависит только от того, как прошла деятельность НПФ и прочих структур, распоряжающихся накоплениями граждан.

Условия назначения и сроки

Накопления выплачиваются гражданам при условии выполнения следующего:

  1. Достижения требуемого возраста и получения права на пенсию по старости.
  2. Наличие соответствующих накоплений на лицевом счете.
  3. Величина накопительной доли превышает размер страховой больше чем на 5%.

Сама накопительная выплата начинает начисляться с момента подачи заявки на это, которая рассматривается в течение 10 дней.

Накопительная часть при ее наличии, выплачивается гражданину без оглядки на получение им каких-либо дополнительных пенсионных начислений. Но отдельные компании могут несколько продлевать сроки рассмотрения заявки с целью более тщательной проверки заявителя.

Порядок формирования

В процессе формирования поддержки пожилых людей система несколько раз видоизменялась. Но порядок формирования конечной суммы денежных средств всегда шел по нескольким общим правилам: уплаченная сумма разделялась на базовую, страховую и накопительную пенсии. Далее изменения системы касались только возможностью распоряжаться накопительной частью.

С определенного момента (2011 год) граждане получили возможность получать свою господдержку в виде единовременной выплаты, так как размеры накоплений оказались менее 5% от общего размера.

На данный момент пенсионные лицевые счета имеют вид личного кабинета, в котором имеются начисленные баллы, согласно которым и происходит расчет конечной суммы пенсионных накоплений гражданина. Те же пенсионеры, кто успел перевести свои накопления в НПФ перед их заморозкой, могут рассчитывать на получение дохода и из этой суммы.

Расчет этой оплаты пожилому человеку производится следующим образом:

РП = СЛ  / ДВ

РП — величина пенсии;СЛ — средства на лицевом счете;ДВ — ориентировочную длительность данных выплат.

Согласно этой формуле можно без особого труда произвести формирование собственной выплаты по накопительной ее части. Порядок формирования же страховой несколько отличается, так как она уже гарантируется государством и начисляется совершенно иначе.

Как определить размер будущих выплат

Все отчисления работодателей на пенсионное обеспечение в размере 22% от получаемой гражданином ставки государство разделило на две части: 16% страховую, из которой выплачивались текущие пенсии, и 6% накопительную, которая и могла быть по желанию перемещена в НПФ или УК. Если страховая часть действует как гарантия государства по материальному обеспечению нетрудоспособных граждан, то накопительная рассматривается как дополнение к основной пенсии.

Формирование данной пенсии является добровольным.

В отличие от страховой, определить накопительную пенсию несложно, поскольку на ее размер влияют взносы, которые делает гражданин, и инвестирование накоплений. В то же время, фонд, где хранятся деньги, может понести убытки, не действует уже с начала 2015 года и программа софинансирования. Граждане, отдавшие в убыточные фонды свои средства, смогут получить назад только номинал – ту сумму, которую перечислил в качестве страховых взносов работодатель.

Накопительная доля пенсии отличается от страховой тем, что она персонифицирована, то есть предназначена конкретному гражданину, тогда как страховая часть по принципу солидарной системы идет на выплату всем сегодняшним пенсионерам. Лицо, имеющее накопительный счет, может аккумулировать средства и ожидать их увеличения в результате инвестирования в рыночных условиях.

Граждане, у которых годом рождения является 1967 год или моложе, имели возможность до конца 2015 года оставить только страховую часть своей пенсии или выделить накопительную часть и поместить ее в НПФ или УК с целью возможного увеличения размера накоплений в результате инвестирования. По умолчанию, то есть, если заявления с выбором не поступило, все взносы работодателя переходят в пользу страховой части пенсии.

Выплата накопительной пенсии происходит ежемесячно, вне зависимости от получения иных пенсионных выплат или пожизненного содержания. Выдача накопительной пенсии может быть прекращена, если наступила смерть получателя, он потерял право на выплату данной пенсии либо сам отказался от нее.

Размер данной части пенсии можно узнать в территориальном отделении ПФР 1 раз в течение календарного года. Также есть возможность обратиться в МФЦ или к электронному порталу госуслуг и путем регистрации через СНИЛС увидеть данные в личном кабинете.

Методика расчёта времени дожития

Ежемесячная сумма накопительной пенсии определяется по формуле: ПН / Т (общую сумму сбережений делят на число месяцев, на протяжении которых будет осуществляться начисление).

Порядок расчёта предполагаемого периода дожития установлен Постановлением Правительства РФ.

Для вычислений используются следующие показатели:

  • ориентировочный срок выплат (Т);
  • численность пенсионеров (мужчин и женщин, S1 и S2);
  • средняя продолжительность жизни получателей пенсии по старости (мужчин и женщин, е1 и е2).

Предполагаемая длительность начислений определяется по формуле:

(S1*e1 + S2*e2/ S1*S2) * 12 = T.

Полученную цифру сравнивают с максимальным значением срока выплат (показатель закреплён в законодательстве).

Официальный период дожития устанавливают:

  1. На уровне максимума — если показатель выше величины, закреплённой в законе;
  2. На прежнем уровне — если параметр остался равен значению прошлого года;
  3. На расчётном уровне — если результат меньше предельного, но больше прошлогоднего показателя.

Максимально допустимое значение срока выплат

Правительством РФ установлен максимум предельно допустимой продолжительности выплат с 2016 года по 2020 год.

Год (с 1 января)Максимальное значение (месяцы)
2016234
2017240
2018246
2019252
2020258

Нормативным актом предусмотрен постепенный рост продолжительности выплат. Фактические показатели времени дожития расходятся с расчетными величинами.

Главная цель закрепления максимальных значений — сгладить резкое изменение сроков.

Предполагаемый период выплаты накоплений

От длительности времени дожития зависит размер назначаемых доплат. Ежемесячная сумма уменьшается пропорционально увеличению продолжительности жизни.

Статистика показала, что фактический срок предполагаемого периода в 2018 году составил 261 месяц. Поэтому на расчётный 2018 год согласно закону был установлен параметр в 246 месяцев.

Таким образом, любой гражданин может самостоятельно определить размер ежемесячной доплаты к страховой части пенсии. Для этого достаточно общую сумму личных накоплений разделить на 20 с половиной лет (или 246 месяцев).

Закон об увеличении предполагаемой продолжительности

25 декабря 2018 года Федеральным законом № -ФЗ определён очередной ожидаемый срок выплат.

Основанием установления параметра послужила статистическая информация о продолжительности жизни российских пенсионеров.

Для определения ежемесячного размера накопительной пенсии в 2020 году  применяется величина в 258 месяцев (или 21,5 год).

Всё, что важно знать о накопительной пенсии: порядок её формирования и выплаты

Вычисление объёма накопленной пенсии будет вычисляться так же, как сейчас производится расчёт накопительной части трудового обеспечения: сумму пенсионных накоплений делят на статичную величину – ожидаемый срок выплаты (228 месяцев в 2013 году). С 01.01.2016 года её размер установлен федеральным законом на основе официальных данных статистики о продолжительности жизни лиц, получающих пенсию.

Граждане 1967 г.р. и младше, выбравшие до 31.12.2015 года и страховую и накопленную пенсию в системе ОПС, смогут в любой момент отказаться от формировки накопительного типа и перенести 6% страховых выплат на страховое обеспечение.

Что такое страховая часть пенсии

Понятие страховой пенсии впервые появилось в российском законодательстве в конце 90-х годов. В качестве обязательного элемента отечественной пенсионной системы оно было закреплено в 2001 году. После этого положения о страховых пенсиях, порядке их расчёта, формирования и начисления, неоднократно видоизменялись. В современном варианте они были закреплены ФЗ №400, вступившем в действие в 2015 году.

Право на получение страховых пенсионных выплат обладают граждане, отвечающие следующим условиям:

  • Достигшие пенсионного возраста, установленного ФЗ №350, имеющие инвалидность, либо потерявшие кормильца.
  • Имеющие в своём активе определённое количество баллов ИПК. В 2020 величина индивидуального пенсионного коэффициента должна составлять свыше 16,2 балла.
  • Являться участниками системы ОПС, со страховым стажем 10 лет и более. В соответствии с проводимой пенсионной реформой, в ближайшие 5 лет эта минимальная величина постепенно увеличится до 15 лет.

Лица, не отвечающие одному из вышеперечисленных условий, не имеют права на получение страховых пенсий. По достижении пенсионного возраста, при получении инвалидности, или при утрате кормильца, они смогут получать лишь фиксированные социальные пенсии.

Формируются страховые пенсии из взносов работодателя, которые он, согласно ФЗ №400, обязан уплачивать в ПФ за каждого наёмного сотрудника. Величина взносов с 2015 года составляет 22% от заработной платы работника.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий